楽天証券の特定口座を利用することで、確定申告の手続きが大幅に簡素化されます。
特定口座の種類と確定申告の要否
源泉徴収ありの楽天証券が譲渡益や配当金に対する税金を自動で計算・徴収し、納税まで代行します。原則として、確定申告は不要です。
源泉徴収なしは税金の計算や納税は楽天証券が行いません。年間取引報告書を基に、ご自身で確定申告を行う必要があります。
確定申告を簡単にするサポート体制
楽天証券では、特定口座の利用者向けに以下のサポートを提供しています。
年間取引報告書の電子交付の毎年1月中に、年間の取引内容をまとめた報告書が電子交付されます。
これを基に確定申告が行えます。
マイナポータル連携の楽天証券とマイナポータルを連携させることで、年間取引報告書の情報がe-Taxに自動連携され、確定申告の手続きがさらに簡便になります。
海外株式取引の対応
楽天証券の特定口座では海外株式の取引も対応しています。
損益通算の簡素化の海外株式の取引も特定口座内で行うことで国内株式や投資信託との損益通算が容易になります。
為替計算の不要で楽天証券が為替レートを用いた円換算を行うため、為替計算の手間が省けます。
これにより、海外株式の取引においても確定申告が簡単になります。
注意点は？
他社口座との損益通算と楽天証券以外の証券会社の口座や一般口座での取引と損益通算を行う場合は確定申告が必要です。
源泉徴収区分の変更の特定口座の「源泉徴収あり／なし」は、取引状況に応じて変更可能です。変更手続きは楽天証券のウェブサイトから行えます。
楽天証券の特定口座を利用することで、確定申告の手続きが簡素化され、特に「源泉徴収あり」を選択することで、原則として確定申告が不要になります。
また、年間取引報告書の電子交付やマイナポータルとの連携により、申告が必要な場合でも手続きがスムーズに行えます。
詳細な情報や手続きについては楽天証券の公式サポートページをご参照ください。
楽天証券の特定口座の損益通算は自動でしてくれるの？のまとめ
楽天証券の「特定口座（源泉徴収あり）」を利用している場合、損益通算の処理は取引の都度行われます。
つまり、株式や投資信託などの売却益と損失は、同一口座内で自動的に相殺され、税金が計算・徴収されます。
ただし、配当金や分配金といった所得については、損益通算のタイミングが異なります。 これらは年末にまとめて通算され、還付金が発生する場合は翌年の初めに証券口座へ入金されます。
例えば、2024年の配当所得と損益通算が行われた場合、還付金は2025年1月6日に入金されます。
また、異なる証券会社の口座や「源泉徴収なし」の特定口座との損益通算を希望する場合は、確定申告が必要となります。 損失の繰越控除を行いたい場合も、確定申告を行うことで対応可能です。
楽天証券の「特定口座（源泉徴収あり）」を利用することで、日々の取引における損益通算が自動的に行われ、確定申告の手間が軽減されます。
ただし、配当金や分配金の通算や他口座との損益通算を希望する場合は、適宜確定申告を行う必要があります。
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